Výpis z účtu

V záložce Account Information naleznete obecné informace o svém účtu.

Čistá hodnota aktiv (NAV) vyjadřuje celkovou hodnotu vašeho portfolia.

Metodika Mark-To-Market (MTM) předpokládá, že pozice a transakce jsou vypořádány na konci každého dne a nové pozice jsou otevřeny následující den. Jedná se o výpočet výkonnosti podkladového aktiva podle data vygenerování výpisu bez ohledu, zda jsou pozice otevřené nebo uzavřené.

Ve sloupci Position si můžete zobrazit změnu hodnoty každé pozice na základě uzavírací ceny. U každé pozice je zde zobrazen rozdíl mezi první a poslední dostupnou uzavírací cenou. Hodnoty v tomto sloupci jsou vyjádřené v základní měně účtu.

Při provedení obchodu během obchodního dne se obvykle vaše pozice dostane do nerealizovaného zisku nebo ztráty. Rozdíl mezi provedenou cenou obchodu a závěrečnou cenou daného dne naleznete ve sloupci Transaction.

Poplatky (Commissions) a ostatní položky (Other), jako celková výše obdržených dividend, srážkové daně, zisky a ztráty z korporátních akcí, naběhlé kupóny a úroky z dluhopisů naleznete v samostatných sloupcích, jelikož tyto operace nelze zachytit rozdílem v závěrečných cenách cenných papírů.

V tabulce jsou rozděleny zisky a ztráty na realizované a nerealizované. Realizované zisky či ztráty jsou přepočteny do základní měny účtu k datu uzavření pozice. Nerealizované zisky či ztráty se přepočítávají do základní měny účtu posledním obchodovaným kurzem daného měnového páru ze zvoleného období.

Sloupce Profit a Loss zobrazují kumulované zisky, resp. ztráty. Součty zisků a ztrát jsou uvedeny ve sloupcích Total.

Zkratka S/T znamená Short Term a označuje pozice s dobou držení kratší než 365 dní.

Zkratka L/T znamená Long Term a označuje pozice s dobou držení delší než 365 dní.

Cost Adj. zobrazuje úpravy pořizovací ceny. V případě výplaty nezdaněných dividend nebo kapitálových splátek (Return of Capital) se upravuje průměrná pořizovací cena pozice (Cost Basis). To znamená, že splacení kapitálu se pro daňové účely zohlední až po uzavření pozice.

Cash Report umožnuje sledovat změny hotovostních zůstatků u jednotlivých měn.
V této záložce naleznete obraty a pohyby hotovosti. Za tímto účelem je Cash Report rozdělen na jednotlivé měny, které držíte na obchodním účtu. V horní části pak naleznete celkový přehled přepočtený do základní měny účtu.

Cash FX Translation Gain/Loss

Skutečné (realizované) zisky nebo ztráty lze určit až po uzavření měnové pozice.

Pro stanovení skutečného (realizovaného) zisku/ztráty z měnové konverze je zapotřebí vzít rozdíl mezi směnnými kurzy ze současného a předchozího období a vynásobit ho počátečním zůstatkem.

Příklad:

Závěrečný směnný kurz EUR/CHF dne 14.1.20XX byl 0,83264 a dne 15.1.20XX byla tato hodnota 1,00170. Podle výše uvedeného výpočtu to znamená rozdíl 0,16906.

Vynásobíme-li tuto hodnotu počátečním stavem peněžních prostředků (např.: CHF -100,00,00), dostaneme ztrátu z přepočtu cizí měny (CHF) ve výši -16 906,00 EUR.

Zde naleznete seznam otevřených pozic na konci posledního obchodního dne z Vámi zvoleného období.

V této části jsou zobrazeny hotovostní zůstatky na konci vámi zvoleného období.

Tato část výpisu z účtu obsahuje informace o akciích, které byly zcela nebo zčásti použity k zajištění vašeho maržového úvěru. Ve sloupci Securities Segregated naleznete aktiva, která nejsou v současné době použita jako kolaterál maržového úvěru.

V této časti naleznete informace o vypůjčených a zapůjčených akcií. Tato sekce je k dispozici pouze v případě, že máte aktivní Stock Yield Enhancement Program.

V této části naleznete všechny uskutečněné obchody během zvoleného období.

Obchody jsou seřazeny nejprve podle třídy aktiv, poté podle měny, a nakonec dle symbolu investičního nástroje.

Naleznete zde také zisky či ztráty ze všech realizovaných obchodů. Do realizovaných zisků/ztrát se započítávají i poplatky za provedené transakce (s výjimkou CFD kontraktů).

Transakční daně se zobrazují seřazené podle třídy aktiv a měny.

Pokud se v některé ze zemí strhávají dodatečné poplatky či daně za transakce, naleznete je v této sekci.

Zde jsou uvedeny všechny korporátní akce seřazené podle třídy aktiv a měny.

Pokud existuje korporátní akce u společnosti, kterou držíte v portfoliu, tak si ji lze zobrazit ve Správě účtu po kliknutí na Secure Message Center, kde také budete moci hlasovat. Po více informací o korporátních akcích klikněte zde.

Podrobné informace ohledně korporátních akcí byste také měli nalézt přímo na webových stránkách příslušných společností v sekci Investor Relations (vztahy s investory). Obecné informace o dividendách naleznete zde.

V této části jsou zaznamenány převody cenných papírů k jinému nebo od jiného brokera.

V této části jsou uvedeny provedené vklady, výběry a interní převody.

Tabulka zobrazuje všechny příchozí a odchozí peněžní transakce na obchodním účtu za sledované období (seřazené podle jednotlivých měn).

V této části naleznete všechny stržené poplatky (kromě poplatků za transakce). Jedná se např. o poplatky za tržní data, držení GDRs/ADRs či CFDs.

Dividendy jsou uspořádány podle měny, v níž se rozhodla akciová společnost je vyplatit. Hodnota vyplacených dividend je tedy uvedena v této specifické měně. Na konci je souhrnná hodnota převedena do základní měny účtu pro lepší přehled.

V této záložce najdete přehled všech srážkových daní stržených během vybraného období. Srážkové daně jsou přímo odečítány clearingovými centry a nejsou distribuovány na váš obchodní účet.

Úroky jsou přepočítávány denně, ale jejich skutečné stržení nebo připsání probíhá jednou měsíčně, konkrétně třetí pracovní den následujícího měsíce. Aktuální nárůst úroků za daný měsíc naleznete v sekci Interest Accruals.

V této záložce jsou zobrazeny naběhlé úroky, které ještě nebyly strženy. Úroky se přepočítávají denně, ale k jejich reálnému stržení dochází jednou měsíčně, a to třetí pracovní den v měsíci následujícím.

V této části naleznete informace o procesech týkajících se zaúčtování dividend.

Nárok na výplatu dividendy mají všichni akcionáři, kteří drželi (vypořádané) akcie dané společnosti v rozhodný den (record date) pro výplatu dividendy. Samotná výplata dividendy obvykle probíhá v pay date.

V období mezi record date a pay date neobdržíte skutečnou výplatu dividendy. Pokud máte nárok na dividendu, zobrazí se v této části výpisu z účtu. Je důležité si uvědomit, že údaje v této sekci mohou být upraveny před i po vyplacení dividendy.

Skutečné přijaté platby z dividend si můžete prohlédnout v sekci Dividends. Více informací ohledně připisování dividend najdete zde.

V této sekci naleznete informace související se shortováním akcií, včetně účtovaných úroků za jejich zapůjčení.

Zde jsou uvedeny všechny finanční nástroje, se kterými jste během sledovaného období obchodovali. Údaje v této části jsou seřazeny podle třídy aktiv.

V této části jsou vysvětleny všechny zkratky, které se objevují v nejrůznějších částech výpisu.